Universidad del Zulia (LUZ)
Revista Venezolana de Gerencia (RVG)
Año 27 No. Especial 7, 2022, 630-647
ISSN 1315-9984 / e-ISSN 2477-9423
COMO CITAR: Gutiérrez Falcón, P. (2022). Sistemas de gestión en micro y pequeñas empresas. Metodología para su implementación. Revista Venezolana de Gerencia, 27(Especial 7), 630-647. https://doi.org/10.52080/rvgluz.27.7.41
Sistemas de gestión en micro y pequeñas empresas. Metodología para su implementación*
Gutiérrez Falcón, Pablo**
Resumen
El presente artículo describe una metodología de cuatro fases para la implementación de sistemas de gestión integrado conforme a las normas ISO 9001, ISO 14001 e ISO 45001 con el propósito de que sirva de guía a las micro y pequeñas empresas. El diseño de la metodología de implementación se desarrolló 4 etapas: recolección de información de empresas consultoras, diseño de la metodología de implementación, elaboración de una caja de herramientas de gestión, y la validación mediante juicio de expertos. Esta metodología de implementación se validó a través de juicio de expertos, además se efectuó su aplicación en una empresa industrial obteniéndose mejoras en los indicadores de desempeño de calidad, medio ambiente, seguridad y salud en el trabajo. Los resultados muestran una caja de herramientas de gestión que comprende el diagnóstico; el diseño e implementación; la auditoría y la revisión por la dirección; y la certificación para la aplicación de sistemas de gestión de calidad. Se concluye que la metodología es una alternativa viable para ser empleada por las micro y pequeñas empresas, así como por los profesionales y estudiantes interesados en los sistemas de gestión.
Palabras clave: ISO 9001; ISO 14001; ISO 45001; Sistema de Gestión.
Recibido: 30.01.2022 Aceptado: 28.04.2022
* Agradecimiento a la Universidad Tecnológica del Perú por apoyar este trabajo a través del proyecto de investigación “Estructura de plan de implementación de sistemas de gestión integrado ISO 9001 – ISO 14001 – ISO 45001” (código: P-2019-LIM-29). A la empresa Consorcio Ópalo Andino E.I.R.L. que cofinanció el proyecto de investigación. A la Mg. Elizabeth Bautista y a la Ing. Cecilia Luque, docentes de la Universidad Tecnológica del Perú, que contribuyeron con la revisión de las preguntas de los cuestionarios de recolección de información y validación. A los auditores y consultores que contribuyeron con valiosa información sobre los sistemas de gestión.
** Universidad Nacional Mayor de San Marcos. Universidad Tecnológica del Perú. Lima, Perú. E-mail: pcgutierrezf@gmail.com. ORCID ID: https://orcid.org/0000-0002-7677-6652
Management systems in micro and small enterprises. Methodology for its implementation
Abstract
This article describes a four-phase methodology for the implementation of integrated management systems in accordance with ISO 9001, ISO 14001 and ISO 45001 standards with the purpose of serving as a guide for micro and small companies. The design of the implementation methodology was developed in 4 stages: collection of information from consulting companies, design of the implementation methodology, development of a management toolbox, and validation through expert judgment. This implementation methodology was validated through expert judgment, and its application was also carried out in an industrial company, obtaining improvements in the performance indicators of quality, environment, safety and health at work. The results show a box of management tools that includes the diagnosis; design and implementation; audit and management review; and certification for the application of quality management systems. It is concluded that the methodology is a viable alternative to be used by micro and small companies, as well as by professionals and students interested in management systems.
Keywords: ISO 9001; ISO 14001; ISO 45001; Management Systems.
1. Introducción
Para las organizaciones en el Perú, la adopción de Sistemas de Gestión de la Calidad y Ambiental son de carácter voluntario, a diferencia de un Sistema de Gestión de Seguridad y Salud en el Trabajo que es de carácter obligatorio según lo dispuesto por la Ley N° 29783, Ley de Seguridad y Salud en el Trabajo, promulgada en el año 2011. Sin embargo, desde los años 1995, 1999 y 2018 se iniciaron las certificaciones de sistemas de gestión de calidad basados en la norma ISO 9001, sistemas de gestión ambiental basados en la norma ISO 14001, y sistemas de gestión de seguridad y salud en el trabajo basados en la norma ISO 45001, respectivamente (ISO, 2019). Al término del año 2018, el porcentaje de certificados ISO 9001, ISO 14001 e ISO 45001 emitidos en el Perú no superan el 0.15%, 0.15% y 0.07% de los certificados emitidos a nivel mundial.
La Organización Internacional para la Normalización (ISO) reconoce que existe una necesidad del mercado de las normas de sistemas de gestión independientes que abordan diferentes aspectos, problemas o riesgos que las organizaciones necesitan para gestionar, pero es necesario proporcionar orientación sobre cómo las organizaciones pueden aplicar las diferentes normas de una manera combinada e integrada con sus procesos de negocio (ISO, 2008). Bajo ese enfoque, las empresas centraron sus esfuerzos en optimizar el desempeño de una de sus principales funciones para crear bienes y servicios (marketing, producción y operaciones, e investigación y desarrollo), pero actualmente ante la creciente complejidad y el dinamismo del entorno, el éxito depende cada vez más de una combinación prudente de varias influencias funcionales; es decir es esencial la transición del enfoque monofuncional hacia uno multifuncional (David, 2008). En concordancia a esta tendencia actual, la implementación de sistemas de gestión integrado que comprenden los aspectos de gestión de la calidad, gestión ambiental y gestión de seguridad y salud en el trabajo contribuye con el aumento de la competitividad de las pequeñas y medianas empresas (Gonzales, 2011), pero la elección de las normas a utilizar depende por la aceptación del mercado en el que la organización opera.
Al término del año 2018, el 94,9% y 4,2% de las empresas formales constituidas en el Perú corresponden a micro y pequeñas empresas, respectivamente (Instituto Nacional de Estadística e Informática - INEI, 2019). Además, los resultados de la Encuesta Nacional de Empresas del año 2015 (Instituto Nacional de Estadística e Informática, 2016) muestran que ninguna de las micro y pequeñas empresas encuestadas cuenta con algún tipo de certificación, y solo el 10,3% de las empresas medianas y grandes encuestadas si cuentan con alguna certificación, siendo la norma ISO 9001 la de mayor aceptación con 58,8%, seguido por las normas ISO 14001 y OHSAS 18001 con 6,1% y 5,9%, respectivamente. También se resalta que son dos las principales razones para la implementación de dichas normas: ser más eficiente-productivo y requerimientos de clientes locales, pero a ello se debe añadir la mejora de los procesos de gestión interna, el ingreso a nuevos mercados, la mejora de la imagen y el impacto social de la empresa, generación de ventaja competitiva y la reducción de los problemas y accidentes (De Piero, Desancio & Mansilla, 2018; Karapetrovic & Casadesus, 2009).
Tarango, Sandoval & Terrazas, (2021) señalan que los países en desarrollo recurren a las certificaciones bajo la expectativa de superar sus problemas de reputación y contar con una mayor participación en el comercio exterior; pero Gustafsson et al, (2001) ponen de manifiesto que, en los países en desarrollo, los altos costos para la certificación pueden ser una barrera para el comercio.
De Piero et al, (2018) encontró, en su encuesta dirigida a un grupo de empresas certificadas, que pocas empresas han efectuado la implementación de sus sistemas de gestión con personal propio, y que la mayoría requirió el apoyo de consultores externos debido a la falta de competencias de su personal interno. Además, según lo señalado por Bonilla & Martínez (2016) y Rodriguez & Pedraza (2017), se presentan dificultades cuando las empresas buscan implementar sistemas de gestión integrados debido a que no se cuenta con una metodología que permita cohesionar los elementos de los sistemas de gestión, dando como consecuencia que se implemente y se mantengan sistemas de gestión independientes.
De acuerdo con lo señalado, se estableció como objetivo para el presente artículo el desarrollo de una metodología para la implementación de sistemas de gestión integrado bajo las normas ISO 9001, ISO 14001 e ISO 45001, validada a través de juicio de expertos, que sirva como guía a las micro y pequeñas empresas.
2.Sistemas de gestión integrado
De acuerdo con las normas ISO, se define a un sistema de gestión como el conjunto de elementos de una organización interrelacionados o que interactúan para establecer políticas, y objetivos y procesos para el logro de estos objetivos (ISO, 2015a; 2015b; 2018). Es preciso mencionar que las normas de sistemas de gestión, como por ejemplo: ISO 9001 (gestión de calidad), ISO 14001 (gestión ambiental) e ISO 45001 (gestión de la seguridad y salud en el trabajo), han sido diseñadas para beneficiar a los usuarios en la implementación de múltiples normas ISO de sistemas de gestión, dado que poseen una misma estructura de alto nivel, un texto esencial idéntico, y términos comunes con definiciones esenciales, es por ello que se pueden integrar en un solo sistema de gestión, denominado comúnmente Sistema de Gestión Integrado (en algunas organizaciones se le denomina Sistema Integrado de Gestión).
La implementación de un sistema de gestión integrado permite a la organización cumplir con sus políticas de calidad, ambiental y de seguridad y salud en el trabajo; así como, a enfrentar la dificultad de cómo debe gestionar de manera práctica y simultanea la satisfacción del cliente, el cuidado del medio ambiente y la creación de ambientes seguros y saludables.
De acuerdo con lo señalado por Ferguson, García, & Bornay (2002), la estrategia de integración de los sistemas de gestión comprende tres niveles: alineamiento, combinación e integración.
3. Diseño de la metodología de implementación
Para implementación de un sistema de gestión integrado ISO 9001 – ISO 14001 – ISO 45001 en las micro y pequeñas empresas, se estableció como estrategia la integración completa de los sistemas de gestión de calidad, sistema de gestión ambiental y sistema de gestión de seguridad y salud en el trabajo (Ferguson et al, 2002). Por tanto, para el diseño de la metodología de implementación se definieron cuatro etapas que se muestran en el Diagrama 1.
Etapas para el diseño de la metodología de implementación de sistemas de gestión integrados.
Fuente: Elaboración propia.
3.1. Etapa uno: recolección de información
Se solicitó la participación de 13 empresas consultoras especialistas en sistemas de gestión para recabar la información acerca de las siguientes dimensiones: metodologías de implementación; herramientas de gestión; criterios de selección de consultores y empresas de certificación; y aspectos claves para la implementación. Para ello se formularon 10 preguntas abiertas para abordar cada dimensión. Estas preguntas fueron consolidadas en un cuestionario que fue remitido por correo electrónico a las empresas consultoras. (Cuadro 1).
Cuestionario para la recolección de información
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Dimensión |
Preguntas |
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Metodologías |
¿Cuál es la metodología de implementación que ha usado? Por favor, describa en qué consiste las fases/etapas. |
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Herramientas de gestión |
¿Cuál es la herramienta que aplica para la identificación y mapeo de procesos? |
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¿Cuál es la herramienta que aplica para la identificación y evaluación de aspectos ambientales? |
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¿Cuál es la herramienta que aplica para la identificación de peligros y evaluación de riesgos SST? |
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¿Cuál es la herramienta que aplica para la identificación y evaluación de los riesgos? |
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¿Cuáles son los procedimientos y registros que se deberían elaborar? |
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Criterios de selección |
¿Cuáles son los criterios para la selección de una empresa certificadora? |
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¿Cuáles son los criterios para la selección de un consultor? |
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Aspectos clave |
¿Cuáles son los aspectos clave para la implementación exitosa del sistema de gestión? |
|
¿Cuáles son los aspectos que podrían afectar la implementación del sistema de gestión? |
Fuente: Elaboración propia.
3.2. Etapa dos: metodología de implementación
La información proporcionada por las empresas consultoras fue consolidada y analizada en conjunto con información adicional de otras investigaciones asociadas a la implementación de sistemas de gestión (Mogrovejo, 2019; Rivera, 2017; Delgado, Cabrera, & Pérez, 2019; León-Ramentol et al, 2019; Burckhardt, 2015), estableciéndose una metodología de 4 fases para la implementación, que se describe en el Cuadro 2.
Metodología para la implementación de sistemas de gestión
|
Fase |
Descripción |
|
Diagnóstico |
El propósito del diagnóstico es conocer la situación actual del sistema de gestión con el fin de evaluar las fortalezas y debilidades en materia de gestión de la calidad, ambiental, seguridad y salud en el trabajo (Gutierrez, 2014), permitiendo determinar la brecha frente a las normas a implementar (Mata, Cabrera, & Rodríguez, 2019). Para la realización del diagnóstico se utiliza Listas de Verificación por cada norma a implementar. El resultado del diagnóstico es un informe que contendrá: resumen ejecutivo de las actividades de campo, análisis cualitativo por requisito de la actual gestión con respecto a las normas ISO 9001 - ISO 14001 - ISO 45001, y análisis cuantitativo que se presentará haciendo uso de la escala ordinal de Likert. A partir de este diagnóstico, se elabora un plan de trabajo orientado a las necesidades de la organización, lo que permitirá adecuar el sistema existente al cumplimiento de las normas. |
|
Diseño e Implementación |
Esta fase se subdivide en dos elementos:
Dentro del diseño del sistema de gestión integrado, es importante destacar dos nuevos componentes que fueron introducidos en la versión 2015 de las normas ISO 9001 e ISO 14001 y en la versión 2018 de la norma ISO 45001: conocimiento del contexto de la organización y pensamiento basado en el riesgo (Dirección General de Innovación - Subsecretaría de Administración - Secretaría de Finanzas - Gobierno del Estado de México, 2016), y que tienen un especial tratamiento en los capítulos Contexto y Planificación. La documentación del sistema de gestión integrado debe atender a los requerimientos de información documentada de las normas ISO 9001 - ISO 14001 - ISO 45001, bajo el enfoque de integración total que facilita el trabajo de aplicación (Block & Marash, 2000).
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Auditoría y revisión por la dirección |
Mediante la auditoría interna se busca determinar si el sistema de gestión es concordante con los requisitos de las normas ISO 9001 – ISO 14001 – ISO 45001, así como para determinar si el sistema de gestión es conforme con sus requisitos, se ha implementado íntegramente y se mantiene de manera eficaz (ISO, 2015a, 2015b, 2018), por lo que es recomendable prestar especial atención a las auditorías internas debido a que esto permitirá una adecuada implementación del sistema de gestión (Delgado, Cabrera, & Pérez, 2019). De igual forma, la revisión del sistema de gestión integrado permite asegurar su conveniencia, adecuación, eficacia y alineación continuas con la dirección estratégica de la organización. Las normas ISO 9001 - ISO 14001 - ISO 45001 establecen los requerimientos tanto para la planificación y ejecución de auditorías internas (incluida la selección de auditores), como para la información de entrada y salida de la revisión por la dirección, en forma detallada. |
|
Certificación |
Para que las organizaciones sean exitosas en el mercado es necesario que no solo implementen y mantengan su sistema de gestión, sino que también lo certifiquen (Ticona, 2019). El proceso de certificación corresponde a un organismo de certificación, es por ello que se recomienda los siguientes criterios para su selección:
|
Fuente: Elaboración propia.
Para la implementación de los sistemas de gestión integrado, algunas organizaciones encomiendan la tarea a sus propios recursos humanos, pero algunas otras optan por la contratación de los servicios de consultores externos (ISO, 2005). Si bien se puede contar con el soporte de un equipo consultor externo, eso no exime de la participación y el compromiso de la alta dirección de la organización. Para la selección del equipo consultor externo se puede tomar en cuenta los criterios establecidos en la norma ISO 10019; sin embargo, se recomienda los siguientes criterios de selección:
- Experiencia profesional,
- Experiencia en el sector,
- Logros obtenidos en certificaciones,
- Integridad, o
- De preferencia, auditor de empresas certificadoras o experiencia en auditorias.
Para una implementación exitosa de un sistema de gestión se considera como un aspecto clave el compromiso y liderazgo de la alta dirección, la participación de los colaboradores, la identificación personal clave para la implementación, un diseño sencillo y practico del sistema de gestión, y la definición clara del alcance de certificación. Además, el tipo de cultura organización, la limitación de recursos y las estrategias de comunicación son aspectos que podrían afectar la implementación del sistema de gestión.
3.3. Etapa tres: caja de Herramientas de gestión
Son varias las herramientas de gestión recomendadas para su utilización en la fase “Diseño y Documentación” buscando atender los requerimientos de los capítulos Contexto de la organización y Planificación de las normas ISO 9001 - ISO 14001 - ISO 45001. (Cuadro 3).
Caja de herramientas de gestión para los sistemas de gestión integrados
|
Requisito de las normas |
Herramienta |
Aplica a* |
||
|
C |
A |
S |
||
|
Capítulo: Contexto de la Organización |
||||
|
4.1 |
Análisis del contexto a través de la Matriz FODA (Fortalezas, Oportunidades, Debilidades y Amenazas) |
X |
X |
X |
|
Análisis del contexto a través de la Matriz EFI-EFE (Evaluación de Factores Internos - Evaluación de Factores Externos) |
X |
X |
X |
|
|
Análisis del contexto a través de la Matriz CPE (Cuantitativa de Planeamiento Estratégico) |
X |
X |
X |
|
|
4.2 |
Análisis de partes Interesadas sobre la base de criterios de evaluación de pertinencia: poder de decisión e impacto en la empresa. |
X |
X |
X |
|
4.4 |
Caracterización / Ficha de procesos desarrollada a partir de la metodología SIPOC: Suplier (proveedor) – Input (entrada) – Process (proceso) – Output (salida) – Customer (cliente) |
X |
||
|
Capítulo: Planificación |
||||
|
6.1 |
Matriz de riesgos y oportunidades desarrollada sobre la base de los aspectos del análisis del contexto y las partes interesadas pertinentes |
X |
X |
X |
|
6.1 |
Análisis de aspectos e impactos ambientales (criterios de evaluación de significancia: Probabilidad y Consecuencia) |
X |
||
|
6.1 |
Identificación de peligros, evaluación de riesgos y determinación de controles – Matriz IPERC desarrollada bajo los métodos referenciales aprobados por la Resolución Ministerial N° 050-2013-TR (RM 050) |
X |
||
|
6.1 |
Matriz IPERC desarrollada bajo el método del sector minero aprobado por el Decreto Supremo N° 024-2016-EM (DS 024) |
X |
||
|
6.1 |
Matriz IPERC desarrollada bajo los lineamientos de la Guía Técnica Colombiana N° 45 para la identificación de peligros y la valoración de los riesgos en seguridad y salud ocupacional (GTC 45) |
X |
||
|
6.2 |
Formulación de objetivos bajo el esquema SMART: Specific (específico) - Mensurable (medible) - Achievable (alcanzable) - Relevant (relevante) - Timely (temporal). |
X |
X |
X |
|
6.2 |
Planificación de los objetivos a partir del modelo del Programa Anual de Seguridad y Salud en el Trabajo aprobado por la Resolución Ministerial N° 050-2013-TR |
X |
X |
X |
(*) C – Calidad, A – Ambiental, S – Seguridad y Salud en el Trabajo
Fuente: Elaboración propia.
A diferencia de los capítulos Contexto de la organización y Planificación de las normas ISO 9001 - ISO 14001 - ISO 45001, la vigencia de los requerimientos de los capítulos Liderazgo, Apoyo, Operación, Evaluación y Mejora se puede trazar desde la publicación de las normas ISO 9001:2008, ISO 14001:2004 y OHSAS 18001:2007, respectivamente. Es por ello que no se estimó necesario recomendar herramientas de gestión debido a la vasta literatura sobre la implementación de sistemas de gestión a partir de dichas versiones de las normas.
3.4. Etapa cuatro: Validación mediante juicio de expertos
El uso de herramientas virtuales diseñadas para validar el contenido de instrumentos de investigación, a través de la técnica del juicio de expertos, tiene diversas ventajas como por ejemplo facilita la organización de la información, así como el registro de la opinión de los jueces según las categorías definidas (Galicia, Balderrama & Edel, 2017). Tomando como referencia la experiencia de (Burckhardt, 2015), la metodología de implementación se sometió a una validación por jueces expertos en sistemas de gestión, que evaluaron sobre la base de un cuestionario electrónico para concluir si esta puede contribuir a la implantación de las normas ISO 9001 – ISO 14001 – ISO 45001 en las micro y pequeñas empresas. Para llevar a cabo ello, se estableció un esquema que incluyó tres actividades que se presenta en el Diagrama 2.
Esquema para la validación de la metodología de implementación
Fuente: Elaboración propia.
3.4.1. Diseño del cuestionario electrónico
Tomando como base la metodología de implementación (Cuadro 2) y la caja de herramientas de gestión (Cuadro 3), se desarrolló el cuestionario electrónico en la plataforma Google Suite. Las 13 preguntas del cuestionario electrónico fueron de tipo opción múltiple que se muestran en el Cuadro 4, además en cada pregunta se habilitó la opción de sugerencias (texto corto).
Cuadro 4
Cuestionario electrónico para validación
|
N° |
Pregunta |
Opciones de Respuesta |
|
Categoría: Metodología |
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|
1 |
Las etapas de implementación de un SIG pueden ser: 1. Diagnóstico, 2. Diseño e Implementación, 3. Auditoría y revisión por la dirección, y 4. Certificación. |
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2 |
Para el diagnóstico de la situación actual del SGI se debe aplicar “Listas de Verificación por cada norma”. |
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Categoría: Caja de herramientas de gestión |
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3 |
Para el Análisis del Contexto de la Organización se puede aplicar: Nota: En caso de selección de “Otro”, se solicita la sugerencia de alguna otra herramienta. |
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4 |
Para determinar la pertinencia de las Partes Interesadas se puede aplicar los criterios de evaluación: Poder de Decisión X Impacto en la Empresa. |
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|
5 |
Es necesario elaborar Caracterizaciones / Fichas de Procesos como complemento al “Mapa de Procesos”. |
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|
6 |
Para abordar riesgos y oportunidades del SGI, es necesario vincular la matriz de riesgos y oportunidades con los aspectos del análisis del contexto y las partes interesadas pertinentes. |
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7 |
Para desarrollar el IPERC existen diversas metodologías que se pueden aplicar: Nota: En caso de selección de “Otro”, se solicita la sugerencia de alguna otra herramienta. |
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8 |
Para evaluar los aspectos ambientales es recomendable aplicar los criterios de Probabilidad X Consecuencia. |
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|
9 |
Los Objetivos del SGI deben ser SMART. |
|
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10 |
Para la planificación de los Objetivos se puede utilizar el modelo del Programa Anual de SST (R.M. N° 050-2013-TR). |
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|
Categoría: Capacitación |
||
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11 |
Los cursos básicos para desarrollar son: 1. Sensibilización a la Alta Dirección, 2. Interpretación de las normas ISO, y 3. Formación de auditores internos |
|
|
Categoría: Consultor Externo |
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12 |
Para la implementación del SGI se debe contar con la participación de un Consultor Externo. |
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|
13 |
Priorización de criterios para la selección de consultores externos:
|
Pregunta de escala para cada criterio:
|
|
Categoría: Organismo de Certificación |
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|
14 |
Priorización de criterios para la selección del organismo de certificación:
|
Pregunta de escala para cada criterio:
|
Fuente: Elaboración propia.
3.4.2. Aplicación del cuestionario electrónico
Los jueces expertos seleccionados son profesionales con experiencia en implementación o auditoria de certificación de las normas ISO 9001, ISO 14001 e ISO 45001, especialmente profesionales que hayan participado en la migración hacia la versión 2015 de las normas ISO 9001 e ISO 14001, y de la migración de la norma OHSAS 18001 hacia la norma ISO 45001. En la validación de la metodología participaron 8 jueces expertos: 4 auditores de certificación a tiempo completo, 1 auditor de certificación a tiempo parcial, 2 auditores de certificación y consultores a tiempo parcial y 1 consultor a tiempo completo.
3.4.3. Análisis de los resultados de los jueces expertos
Los resultados del cuestionario electrónico de validación, así como comentarios de los jueces expertos se presentan en el Cuadro 5.
Repuestas de los Jueces Expertos
Fuente: Elaboración propia.
Para el análisis de concordancia entre jueces expertos para determinar la validez de contenido se utilizó el coeficiente de concordancia de Kendall (López, Lalangui, & Maldonado, 2019). Para ello se estableció las siguientes hipótesis estadísticas:
- H0: La concordancia entre los jueces expertos se debe a las probabilidades.
- H1: La concordancia entre los jueces expertos no se debe a las probabilidades.
Si se rechaza la hipótesis nula (H0) se concluye que las clasificaciones entre jueces expertos están asociadas entre sí; pero si no puede rechazar la hipótesis nula, porque no se cuenta con suficiente evidencia para concluir que las clasificaciones de los jueces expertos están asociadas.
Se agruparon las preguntas según los niveles de su escala ordinal:
- Grupo A conformado por las preguntas 1, 2, 4, 5, 6, 8, 9, 10, 11 y 12 con escala ordinal de 3 niveles,
- Grupo B conformado por las preguntas 3 y 7 con escala ordinal de 4 niveles.
- Grupo C conformado por las 4 variables de la pregunta 13 con escala ordinal de 5 niveles, y
- Grupo D conformado por las 4 variables de la pregunta 14 con escala ordinal de 5 niveles.
Los resultados de los estadísticos de prueba se presentan en la Tabla 1.
Estadísticos de prueba
|
Grupo A |
Grupo B |
Grupo C |
Grupo D |
|
|
N |
8 |
8 |
8 |
8 |
|
W de Kendalla |
0,309 |
0,125 |
0,517 |
0,125 |
|
Chi-cuadrado |
19,752 |
1,000 |
13,714 |
3,000 |
|
gl |
8 |
1 |
3 |
3 |
|
Sig. asintótica |
0,011 |
0,317 |
0,003 |
0,392 |
a. Coeficiente de concordancia de Kendall
Fuente: Elaboración propia.
Los coeficientes de concordancia de Kendall (w) muestran que la concordancia de las respuestas de los jueces expertos no es muy fuerte; además considerando un nivel de significancia α = 0,05, se establece que para los grupos de las preguntas A y C existe concordancia en las respuestas de los jueces expertos (se rechaza H0), a diferencia de las preguntas de los grupos B y D (no se rechaza H0). Se concluye que los jueces expertos concuerdan con la metodología de implementación de 4 etapas y las herramientas de gestión, pero no concuerdan con la elección de las herramientas para el análisis del contexto ni la matriz IPERC; a pesar de que el 82,5% y 67,5% de los jueces expertos optaron por la matriz FODA y la RM 050, respectivamente. Además, concuerdan en los criterios de selección para los consultores externos, pero no en los criterios de selección para el organismo de certificación.
4. Aplicación de la metodología de implementación
En un periodo de 8 meses, se aplicó la metodología de implementación en una empresa industrial ubicada en la ciudad de Lima. En la Tabla 2 se presentan los indicadores que se definieron para evaluar de desempeño del sistema de gestión.
Definición de los indicadores de desempeño
|
Ámbito |
Indicador |
Fórmula de cálculo |
|
Calidad |
Calidad de Producto |
Reclamos por Calidad / Ordenes de producción x 100% |
|
Productos de Enfoque* |
Productos de enfoque con (stock + fabricación) > solicitado / Total de productos de enfoque x 100% |
|
|
Desviación del costo |
Ordenes de producción con costo mayor +/- 10% costo promedio / Ordenes del mes x 100% |
|
|
Satisfacción de cliente |
Resultado de la encuesta de satisfacción |
|
|
Ambiental |
Generación de residuos sólidos generados por unidad de producción |
Kilogramos de residuos sólidos generados / Unidades producidas |
|
Consumo de energía activa fuera de hora punta por unidad de producción |
kW por hora / Unidades producidas |
|
|
Consumo de energía activa en hora punta por unidad de producción |
kW por hora / Unidades producidas |
|
|
Seguridad |
Índice de frecuencia de accidentes (IF) |
Número de accidentes incapacitantes x 1000000 / horas-hombre |
|
Índice de severidad de accidentes (IS) |
Número de días perdidos x 1000000 / horas-hombre |
|
|
Índice de accidentabilidad |
IF x IS / 1000 |
|
|
Salud |
Aptitud médica |
Trabajadores con resultados de exámenes médicos ocupacionales (apto + apto con restricciones) / Total de trabajadores x 100% |
(*) Entiéndase como productos de enfoque a aquellos productos de mayor demanda y rotación.
Fuente: Elaboración propia.
Los resultados antes y después de la implementación del sistema de gestión se muestran en la Tabla 3.
Resultados de los indicadores de desempeño
|
Indicador |
Unidad de Medida |
Año Base |
Año 1 |
% Variación |
Estado |
|
Calidad de Producto |
% |
0,079 |
0,000 |
-100.00 |
Reducción |
|
Productos de Enfoque |
% |
95,02 |
96,93 |
2.01 |
Incremento |
|
Desviación del costo |
% |
4,16 |
2,69 |
-35.34 |
Reducción |
|
Satisfacción de cliente |
Puntos |
20,00 |
26,75 |
33.75 |
Incremento |
|
Generación de residuos sólidos generados por unidad de producción |
kg RRSS / UP |
0,052 |
0,050 |
-3.85 |
Reducción |
|
Consumo de energía activa fuera de hora punta por unidad de producción |
kWh / UP |
0,000214 |
0,000172 |
-19.63 |
Reducción |
|
Consumo de energía activa en hora punta por unidad de producción |
kWh / UP |
0,000042 |
0,000033 |
-21.43 |
Reducción |
|
Índice de frecuencia de accidentes |
--- |
7,8 |
5,1 |
-34.62 |
Reducción |
|
Índice de severidad de accidentes |
--- |
227,3 |
191,8 |
-15.62 |
Reducción |
|
Índice de accidentabilidad |
--- |
8,9 |
4,9 |
-44.94 |
Reducción |
|
Aptitud médica |
% |
98,4 |
100,0 |
1.62 |
Incremento |
Fuente: Elaboración propia.
Se observa que la totalidad de los indicadores presentan mejora respecto al año base, principalmente en los indicadores de calidad de producto, desviación del costo, satisfacción del cliente, consumo de energía activa en hora punta por unidad de producción, índice de frecuencia de accidentes e índice de accidentabilidad con reducciones o incrementos superiores al 20%, según corresponda.
5. Conclusiones
Se diseñó una metodología de cuatro fases para la implementación de sistemas de gestión integrado ISO 9001 – ISO 14001 – ISO 45001, dirigido principalmente a las micro y pequeñas empresas, que comprende: diagnóstico; diseño e implementación; auditoría y revisión por la dirección; y certificación.
Para la fase de diagnóstico, se requiere utilizar listas de verificación por cada norma a implementar con el propósito de conocer el estado actual y las posibles brechas entre los requerimientos de las normas y el sistema de gestión vigente de la organización.
Para la fase de diseño e implementación, se ha establecido un conjunto de herramientas de gestión que, sumado a los requerimientos de información documentada de las normas, contribuye con el establecimiento y planificación del sistema de gestión, y su posterior mantenimiento y mejora.
Para la fase de auditoría y revisión por la dirección, no se ha establecido herramientas de gestión especiales dado que los requerimientos de las normas ISO 9001 - ISO 14001 - ISO 45001 establecen los requerimientos, en forma detallada, para el desarrollo de la auditoría interna y la revisión por la dirección.
Para la fase de certificación corresponde a la organización determinar la viabilidad y pertinencia de esta, debido a que es de carácter opcional. Para la selección del organismo de certificación se recomienda tener presente los siguientes criterios: registro en la IAF con acreditación en la norma a certificar y habilitación con el código NACE para el sector, Liderazgo en el mercado, Facilidad en el uso de los logos de certificadora y acreditadora, y Precio.
Se estima necesario la participación de un consultor externo, en la medida que las organizaciones no cuenten con personal con las competencias necesarias para efectuar la implementación. Para la selección de este, se debe tener presente el siguiente orden de criterios: experiencia profesional, integridad, auditor de empresas certificadoras o experiencia en auditorias, y experiencia en el sector.
La metodología de implementación de sistemas de gestión ISO 9001 – ISO 14001 – ISO 45001, que incluye la caja de herramientas de gestión, se validó por jueces expertos en la materia. Así mismo, fue aplicada en una empresa industrial obteniéndose resultados favorables en cada uno de los indicadores de desempeño de calidad, medio ambiente, seguridad y salud en el trabajo.
Esta metodología de implementación se constituye en una alternativa viable para ser empleada por las micro y pequeñas empresas, así como por los profesionales y estudiantes interesados en los sistemas de gestión.
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